10月27日，国家金融监督管理总局网站发布《关于促进金融租赁公司规范经营和合规管理的通知》（以下简称《通知》），自印发之日起施行。

  《通知》从健全公司治理和内控管理机制、规范融资租赁经营行为、有的放矢提升金融监督管理有效性与建立完整监管协作机制等四个方面提出十三项监管要求。

  在健全公司治理和内控管理机制方面，《通知》要求，金融租赁公司应当加强党的领导、严格股东股权管理、规范董事和高管人员履职行为、强化内控和合规管理。

  例如，在股东股权管理上，《通知》明确，金融租赁公司应当加强股东股权管理，有效落实董事会股权事务管理的最终责任，压实董事长的第一责任，依法依规做好股权信息登记、关联交易管理和信息公开披露等工作。及时披露实际控制人及其控制本公司情况、主要股东及其持股比例变动情况、股东大会职责和主要决议等公司治理信息。要通过实地走访、调阅资料、网络信息监测等多种方式，及时掌握股东经营管理变动情况及异常行为，按规定向监管部门报告。

  根据《通知》，金融租赁公司应当建立健全“三道防线”，有效落实业务部门的主体责任、内部控制和合规管理部门的管理责任以及内部审计部门的监督责任，发挥三者之间制衡约束作用。

  在规范融资租赁经营行为方面，《通知》要求，金融租赁公司要提升服务实体经济专业能力、规范租赁物及租赁业务模式、优化租赁业务结构、强化租赁物价值评估管理。

  《通知》指出，金融租赁公司要积极探索支持与大型设备、大飞机、新能源船舶、首台（套）设备、重大技术装备、集成电路设备等设备类资产制造和使用相适配的业务模式，提升行业服务传统产业改造升级、战略性新兴起的产业和先进制造业的能力和水平。

  与此同时，《通知》还建立租赁物负面清单，严禁将古玩玉石、字画、办公桌椅、报刊书架、低值易耗品作为租赁物，严禁以乘用车之外的消费品作为租赁物，严禁新增非设备类售后回租业务。严格规范与同业及其他机构的业务合作，不得协助承租人或合作机构虚构贸易背景，通过福费廷、国内信用证等方式违规套取金融机构资金，进行监管套利。

  就业务结构而言，《通知》则提出，金融租赁公司要合理控制业务增速和杠杆水平，加强新增业务中售后回租业务的限额管理。2024年新增业务中售后回租业务占比相比2023年前三季度要下降15个百分点，力争在2026年实现年度新增直租业务占比不低于50%的目标。

  在金融监管方面，《通知》要求，各监管局要充分发扬恪尽职守、敢于监管、精于监管、严格问责的监管精神，按照穿透原则强化对股东股权和公司治理的监管，做好对董事履职评价工作的监督。对公司治理监管评估结果为D级、E级的公司，应当至少每年开展一次董事履职情况监管评价。

  《通知》还要求加大监管查处力度。各监管局要提高风险敏感性，主动检查发现并依法查处股东恶意操控甚至掏空机构等行为，及时采取责令控制股权的人转让股权、限制股东权利、禁止与特定关联方开展交易等监管强制措施，依法依规将重大违法违规股东对外公告。

  同时，要依法整治融资租赁业务乱象，坚决查处租赁物权属不清晰、不适格或低值高买、虚构租赁物等问题，严肃惩戒金融租赁公司及相关违法违规人员，对于情节严重的，依法采取取消董事和高管人员任职资格、禁止人员从业等监管措施。对公司自查发现并主动报告监管部门尚未掌握的违法违反相关规定的行为的，各监管局应当依法从轻或减轻处罚。

  《通知》还对各监管局的监管协作机制提出有关要求，包括完善三方会谈机制、加快构建良好金融生态环境、加强金融反腐合作等。

  例如，在金融反腐上，要加强行刑衔接，认真落实案件线索移送机制，在监管工作中发现大股东恶意掏空、工作人员利用职务之便索取、收受贿赂或者违反规定收受各种名义的回扣、手续费，贪污、挪用、侵占金融机构或者客户资金等涉嫌违法犯罪的问题线索，要及时移送纪检监察机关或司法机关，一体推进“三不腐”，严厉打击金融犯罪，坚决遏制金融租赁行业的违法案件。